1.2.1. De fiscale ontvangsten
De fiscale ontvangsten vormen de op één na belangrijkste exploitatie-opbrengst (37% van totale exploitatie-ontvangsten). De verwachte opbrengsten werden voor 99 % gerealiseerd . De belangrijkste fiscale ontvangsten zijn de opcentiemen op onroerende voorheffing (€14.054.621) en de aanvullende personenbelasting (€ 14.704.113) . Samen maken zij 84,5 % uit van de totale belastingontvangsten.
Bij de opcentiemen op de onroerende voorheffing noteren we een lichte daling. (-2.,5% t.o.v. 2021). Deze daling wordt wordt verklaard door het feit dat in 2021 een verrekening van 2020 gebeurde waardoor er daar extra ontvangsten werden gegenereerd.
De belangrijke factoren die positieve invloed hebben op de onroerende voorheffing blijven :
- Aanpassing van de kadastrale inkomens aan de gewijzigde comfortelementen
- Nieuwe stadsontwikkelingsprojecten die resulteren in nieuwe belastbare kadastrale inkomens.
Bij de documentatie van de jaarrekening wordt een overzicht toegevoegd van de opbrengsten per belastingsoort.
1.2.2. Werkingsontvangsten
De ontvangsten uit de werking bedroegen € 20.046.632 of 22% van de totale exploitatie-opbrengsten. Er werd € 357.892 minder ontvangen dan gebudgetteerd (98,25,%).
De belangrijkste werkingsontvangsten zijn de inkomsten van het woonzorgcentrum Paradijs, bestaande uit de tussenkomst via de Vlaamse Sociale Bescherming (VSB) voor een bedrag van € 5.580.899 en de ligdag prijs voor een bedrag van € 3.869.125 De inkomsten mbt het WZC Paradijs maken zo ca 47% uit van de totale werkingsontvangsten van de groep. In 2022 was er omwille van personeelstekorten een hogere leegstand, wat heeft geleid tot een daling in de ontvangsten uit de ligdagprijzen.
Een andere belangrijke werkingsontvangst betreffen de inkomsten in het kader van het gemeentelijk rioolbeheer voor een bedrag van € 2.898. 356 ( ca € 200.298 minder dan gebudgetteerd).
Een derde belangrijke bron van inkomsten zijn deze verbonden aan het afvalbeleid (DIFTAR). In 2022 werd er voor € 2.207.123 aan inkomsten geboekt (ca 3,5% meer dan gebudgetteerd). Tegen deze hogere ontvangst staat ook wel een hogere kost voor afvalverwerking.
Tot slot vormen ook nog de huuropbrengsten (hoofdzakelijk OCMW-patrimonium) een belangrijke bron van inkomsten. Er werden huuropbrengsten uit OCMW-patrimonium gerealiseerd voor een bedrag van € 1.741.303, zijnde ca 6 % minder dan gebudgetteerd. Doot de gefaseerde renovatie van de begijnhofwoningen, staan hoe langer hoe meer woningen leeg in afwachting van deze renovatie, dit heeft uiteraard tijdelijk een negatieve impact op de ontvangsten uit de verhuringen.
1.2.3 Werkingssubsidies
Het gemeentefonds is een belangrijke financieringsbron voor de lokale overheden. Voor stad en OCMW Lier bedraagt de ontvangen basisdotatie voor het boekjaar 2022 € 13.184.732, zijnde € 2.170 minder dan gebudgetteerd. Daarnaast voorziet de Vlaamse regering in een aantal aanvullende dotaties :
- Vervanging van vroegere sectorale subsidies : € 925.017
- Compensatie afschaffing vroegere Elia-taks : € 451.920
Daarnaast voorziet de Vlaamse regering nog in een aantal bijkomende algemene werkingssubsidies dewelke substantieel zijn :
- Vlaamse subsidie voor de tussenkomst in de responsabiliseringsbijdrage : € 1.346.443
- Regularisatiepremie ex-gesco's : € 790.029
- Vlaamse subsidie in het kader van de valorisatie open ruimte : € 353.774
- Uitzonderlijke betoelaging in 2022 voor wat betreft het vaccinatiecentrum : € 901.195
Een andere belangrijke werkingssubsidie betreft de loonkost van het onderwijzend personeel. Stad Lier is inrichtende macht en moet derhalve deze loonkost budgettair tot uiting brengen in de gemeentelijke boekhouding. Voor 2022 werd een subsidie geboekt voor een bedrag van € 7.377.923.
Ook in het domein Welzijn/Sociale dienstverlening worden belangrijke subsidiestromen ontvangen voor een totaalbedrag van ca € 6.335.829 Aanvullend werden in het domein Welzijn door de Vlaamse en Federale overheden nog specifieke Corona-subsidies verleend voor een totaal bedrag van € 12.400
1.2.4 Financiële ontvangsten
De stad Lier ontvangt jaarlijks dividenden uit financiële participaties dewelke via financieringsinterkommunale IKA worden aangehouden. Aanvullend worden ook dividenden van Fluvius ontvangen voor de gas- en elektriciteitsvoorziening. Totaal aan geboekte dividenden in 2022 bedroeg € 1.164.357 wat nauw aansluit bij het budget.
1.2.5. Overige ontvangsten
Bij de overige ontvangsten wordt ook de recuperatie van de specifieke kosten sociale dienst ondergebracht. In 2022 werden er voor een bedrag van € 867.931 aan gemaakte kosten gerecupereerd.
Aanvullende overige ontvangsten betreffen diverse kleinere ontvangsten posten.
